Красноярск 8(391) 215-30-10
RUS   ENG

Административная ответственность акционерных обществ за нарушение порядка предоставления информации акционерам и уполномоченным органам

 

Новый финансовый год ознаменован рядом важных изменений законодательства, регулирующего деятельность акционерных обществ. Расширен перечень лиц, на которых может быть возложено административное наказание.

С 1 января 2011 года вступил в силу федеральный закон от 04.10.2010 № 264-ФЗ «О внесении изменений в федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и отдельные законодательные акты РФ», в соответствии с которымуточнен порядок раскрытия и предоставления информации на рынке ценных бумаг и установлена процедура освобождения от обязанности раскрытия в акционерных обществах. Введено понятие контролирующего лица.

Информационным письмом от 18.01.2011 г. № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» Президиум ВАС РФ дал рекомендации арбитражным судам как применять законодательство об административных правонарушениях.

В случае не предоставления или нарушения порядка, сроков предоставления акционерным обществом (АО) информации в Федеральную службу по финансовым рынкам или акционеру АО по его требованию такое общество может быть привлечено к административной ответственности на основании ч. 1 ст. 15.19, ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Согласно ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ непредставление или нарушение акционерным обществом порядка и сроков представления в ФСФР ежеквартальных отчетов, сообщений о существенных фактах деятельности общества, непредставление информации по требованию акционера влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц: от 20 000 до 30 000 рублей или дисквалификацию на срок до 1 года;
- на юридических лиц: от 500 000 до 700 000 рублей.

Что же понимается под существенными фактами? Статьей 30 Закона о рынке ценных бумаг установлено, что таковыми считаются сведения о:
- реорганизации АО, его дочерних и зависимых обществ;
- разовом увеличении или уменьшении стоимости активов АО более чем на 10%;
- разовом увеличении чистой прибыли или чистых убытков АО более чем на 10%;
- разовых сделок АО, размер которых или стоимость имущества по которым составляет 10% и более активов АО;
- об этапах процедуры эмиссии акций, о приостановлении и возобновлении эмиссии акций, о признании выпуска акций несостоявшимся или недействительным;
- включении в реестр акционеров АО акционера, владеющего не менее чем 5 % обыкновенных акций этого же АО, а также любом изменении, в результате которого доля принадлежащих этому акционеру таких акций стала более или менее 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 % размещенных обыкновенных акций;
- начисленных и (или) выплаченных дивидендах по акциям;
- споре, связанном с созданием АО, управлением им или участием в нем в том числе о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления, заявления к производству, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска, о принятии обеспечительных мер, об отказе от иска, о признании иска, о заключении мирового соглашения, о принятии судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в арбитражном суде первой инстанции и о целом ряде других фактов.

В определенных случаях (ст. 30.1 Закона о рынке ценных бумаг) акционерное общество может быть освобождено от раскрытия информации перед ФСФР (по решению ФСФР), но не перед акционерами. Соответственно, административную ответственность за нарушение обязательств перед акционерами оно несет всегда.

Согласно ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ нарушение порядка или срока направления сообщения о проведении общего собрания акционеров, а также не предоставление или нарушение срока предоставления информации, подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц: от 20 000 до 30 000 рублей или дисквалификацию на срок до 1 года;
- на юридических лиц: от 500 000 до 700 000 рублей. 

Аналогичные санкции применяются и для обществ с ограниченной ответственностью в той части, которая относится к ним.

Статьей 15.22 КоАП установлены санкции за нарушение правил ведения реестра акционеров. Так, незаконный отказ или уклонение от внесения записей в реестр акционеров или невыполнение требований владельца акций о предоставлении выписки из системы ведения реестра влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц: от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет;
- на юридических лиц: от 700 000 до 1 000 000 рублей.

Незаконное ведение реестра владельцев ценных бумаг их эмитентом или не передача документов реестра другому уполномоченному лицу влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц: от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет;
 - на юридических лиц: от 700 000 до 1 000 000 рублей.

Нарушение лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг иных требований к порядку ведения реестра влечет наложение административного штрафа:
- на должностных лиц: от 5 000 до 10 000 рублей;
- на юридических лиц: от 100 000 до 300 000 рублей.

Дела об этих административных правонарушениях рассматривают органы ФСФР, они же составляют протокол об административном правонарушении и по результатам рассмотрения дела выносят постановление. Дело может быть передано на рассмотрение судьи в случаях, если должностное лицо, к которому поступило дело о таком административном правонарушении, передает его на рассмотрение судье.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении может быть вынесено постановление:
1) о назначении административного наказания;
2) о прекращении производства по делу об административном правонарушении.

В постановлении об административном правонарушении указывается статья КоАП РФ с санкцией за ее нарушение и мотивированное решение по делу.

Вывод: владельцы акций акционерных обществ, участники обществ с ограниченной ответственностью, их исполнительные органы в целях избегания административной ответственности за совершение правонарушений обязаны пригласить в штат специалиста, который бы разбирался в тонкостях корпоративного законодательства, с тем, чтобы обезопасить себя от законных притязаний органов ФСФР и «обиженных» акционеров (участников) обществ.

 

Гражданское право / Библиотека / Новости

Отправить запрос




Сертификация ISO 9000

Повышайте качество вашей работы, продукции, услуг, пройдя добровольную сертификацию ICO, РОССТРОЙЗАЩИТА, GMP.

Консалтинг в сфере лицензирования

Все виды лицензий: пожарная, медицинская, фармацевтическая, образовательная, на алкоголь, ЧОП, СМИ, Ростехнадзора, на черные металлы и на цветные металлы.